誠信經營

管理方針

保瑞藥業致力於落實誠信經營，已制定「誠信經營守則」、「道德行為準則」及「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，並由專責單位定期向董事會報告執行情形。保瑞持續關注法規更新，並調整相關辦法，確保誠信政策有效執行。今年度已於2024年11月13日向董事會完整呈報宣導與執行情形。

設置推動誠信經營專責單位

保瑞藥業原推動誠信經營專責單位為總經理室，為充分整合規劃與推動公司治理各項業務執行，於110年3月30日由董事會正式指派財務長擔任公司治理主管，負責統籌各項公司治理業務，並將誠信經營專責單位，納入公司治理單位之職權範圍，負責推動誠信經營相關事項。

職權範圍

一、協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。

二、定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。

三、規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。

四、誠信政策及防範內線交易宣導訓練之推動及協調。

五、規劃檢舉制度，確保執行之有效性。

六、協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形，作成報告。

七、製作及妥善保存誠信經營政策及其遵循聲明、落實承諾暨執行情形等相關文件化資訊。

誠信經營教育訓練

一、本公司訂有保瑞集團行為準則Code of conduct(中/英文版)，該準則已置公司內網供全體同仁參閱，至112年累計已簽署誠信聲明書782份外，113年度至10/31本集團新加入同仁亦宣導並簽署聲明書共計214份，集團簽署率達到 100% 。

二、為貫徹本公司誠信正直的核心價值，將防範內線交易及保密協定納入「誠信經營守則」並與宣導、教育訓練、簽署誠信聲明書及檢舉等措施更有效鏈結，前揭規定及守則已於112年3月16日經董事會決議通過並提112年6月6日股東常會報告，修正後辦法已置於內外部網站，供全體員工及利害關係人參閱。

三、為加強宣導誠信經營及內線交易法治觀念重要性，以系統題組方式通知現有同仁受測，未來新進同仁則於閱讀後至直接系統填報回覆，以達持續宣導之效， 113年度對集團全體受雇同仁宣導道德行為暨誠信經營共計169小時。

吹哨者制度

保瑞藥業設有完善的檢舉暨申訴機制，針對損及員工、危害公司利益及其他不法行為，提供員工安全的舉報管道。所有檢舉案件均由權責部門進行調查，並根據不當行為的嚴重程度採取適當處分措施。為進一步保障檢舉人的權益，公司委託獨立第三方平台 Conduct Watch 作為檢舉暨申訴平台，確保舉報過程的保密性和安全性。詳情請參閱《檢舉暨申訴制度管理辦法》。

落實防範內線交易之情形

一、本年度配合公司治理實務守則及法令修訂，已於112年3月16日修訂「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，明文禁止內部人於獲悉財報或業績資訊之日起一定期間(季報前15日/年度財報前30日)進行本公司股票交易，修正後辦法已併同證券交易所內線交易宣導影片及手冊，置於本公司內部網站，供全體員工參閱閱。

二、本年度除更新內網「誠信經營與防範內線交易作業宣導資料」外，為加強宣導誠信經營及內線交易法治觀念重要性，自112年度起以系統題組方式通知現有同仁受測，未來新進同仁則於閱讀後至直接系統填報回覆，以達持續宣導之效。

三、保瑞藥業於113年12月9日至27日期間，針對內部員工進行「防範內線交易宣導」及「證券交易法第157條之一內線交易與重大消息評測」相關課程，涵蓋對象包括保瑞、益邦、保盛、保生、景德、保聯及晨暉等公司。本次課程共有1,019人次參與訓練，員工總投入時數約169小時，評測通過率達100%。2024年度防範內線交易的執行情形已於2024年11月13日向董事會報告。

四、保瑞藥業針對內部人股票交易實施封閉期間管理，定期通知全體董事及內部人相關安排，確保遵循內線交易防範規範。通知紀錄如下：

2023年2月3日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2022年度財報。
2023年3月31日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2023年第一季財報。
2023年7月3日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2023年第二季財報。
2023年10月4日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2023年第三季財報。
2024年1月3日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2023年度財報。
2024年4月2日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2024年第一季財報。
2024年7月4日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2024年第二季財報。
2024年7月4日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2024年第三季財報。
2024年7月4日：內部人股票交易封閉期間，適用於通過2024年度財報。