審計委員會
審計委員會
委員會組成
本公司審計委員於106年依證券交易法設置，由全體獨立董事組成，旨在協助董事會履行其監督公司執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和忠誠度，以提升董事會運作效能。
依本公司制定之「審計委員會組織規程」第六條規定，審計委員會主要之主要職權事項如下：
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度及季度財務報告。
- 營業報告書以及盈餘分派或虧損撥補之議案。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
除上述事項外，審計委員會每年就簽證會計師之獨立性與績效進行評估，並至少每季或每半年一次與會計師及稽核主管就公司重要議題予以溝通。
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審計委員姓名 |
是否為 |
主要學經歷 |
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賴銘榮 主席 |
V |
國立政治大學經營管理碩士學程高階財金班經營管理碩士 安永聯合會計師事務所管顧部門執行總監 安永聯合會計師事務所審計部門執行總監 |
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林瑞益 委員 |
V |
喬治華盛頓大學商業管理碩士 順益貿易股份有限公司總經理 |
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李亦秦 委員 |
V |
美國史丹福大學土木系資源規劃管理組碩士博士 藍濤亞洲公司合夥人 原麥肯錫公司(McKinsey&Co.)資深顧問 原博思艾倫公司 (Booz Allen Hamilton) 資深顧問 原和信超媒體公司董事及執行長 |
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林欣頤 委員 |
V |
美國哥倫比亞大學法學碩士 眾博法律事務所合夥律師 |
運作情形
本屆委員任期：2023年6月6日至2024年12月31日，2024 年已開會23次，會議召開運作決議情形如下
2024年 審計委員會出席情形：
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姓名 |
實際出席次數 |
委託出席次數 |
實際出席率(%) |
備註 |
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賴銘榮 主席 |
23 |
– |
100.00% |
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林瑞益 委員 |
19 |
4 |
82.61% |
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李亦秦 委員 |
22 |
1 |
95.65% |
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林欣頤 委員 |
23 |
– |
100.00% |
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日期 |
議案內容及 |
決議結果 |
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2024/01/16 |
擬通過100%間接持股之美國子公司Bora Pharmaceutical Holdings取得Upsher-Smith Laboratories, LLC.等三間公司之全數股權案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬訂定本公司一一二年行使一○九年度員工認股權憑證發行新股暨國內第三次無擔保轉換公司債轉換新股之增資基準日 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/03/07 |
本公司配合會計師事務所內部組織調整更換簽證會計師案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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審議本公司簽證會計師獨立性及適任性評估案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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一一二年度營業報告書及財務報表案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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一一二年度盈餘分派暨現金股利發放案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬制定本公司預先核准非確信服務政策之一般性原則 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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修訂「資金貸與他人作業程序」及「取得或處分資產處理程序」案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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修訂「內部控制制度」及「核決權限表」案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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解除董事競業之限制案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司所持有100%之被投資公司Bora Pharmaceuticals USA Inc.現金增資美金100,000仟元 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司間接持有100% 之被投資公司Bora Pharmaceutical Holdings, Inc.提供借款額度保證美金壹億貳仟萬元整 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬資金貸與間接持有100%之被投資公司Bora Pharmaceutical Holdings, Inc.案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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買回本公司股份案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司一一二年第一次員 工認股權憑證分配非經理人案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/04/12 |
本公司擬以發行新股為對價方式與子公司保瑞生技股份有限公司進行股份轉換 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司間接持有100%之被投資公司Upsher-Smith Laboratories, LLC提供借款額度保證美金柒仟萬元整 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/05/14 |
本公司一一三年第一季合併財務報告案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬訂定本公司一一三年行使一○九年度員工認股權憑 證發行新股之增資基準日 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬授權董事長代表本公司參與美國馬里蘭州生物藥CDMO營運資產標售案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司所持有100%之被投資公司Bora Pharmaceuticals USA Inc.現金增資美金57,000仟元 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司一一二年第一次員工認股權憑證分配非經理人案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/05/27 |
本公司擬發行海外第一次無擔保轉換公司債案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司間接持有100%之被投資公司Bora Pharmaceutical Holdings, Inc.增加借款額度保證美金捌仟貳佰萬元整 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/06/20 |
擬透過100%間接持股新設子公司Bora Pharmaceuticals Injectables Inc.取得美國馬里蘭州生物藥CDMO營運資產 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/08/12 |
本公司配合會計師事務所內部組織調整更換簽證會計師案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司一一三年第二季合併財務報告案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬訂定本公司一一三年行使一○九及一一一年度員工認股權憑證發行新股暨國內第三次無擔保轉換公司債轉換新股之增資基準日 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬依法辦理銷除本公司第七次買回股份暨訂定減資基準日 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬參與子公司保瑞生技股份有限公司現金增資發行新股案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司所持有100%之被投資公司Bora Pharmaceuticals USA Inc.現金增資美金200,000仟元 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司間接持有100%之被投資公司Upsher-Smith Laboratories, LLC續提供借款額度保證美金柒仟萬元整
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全體出席審計委員無異議通過 |
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增訂檢舉暨申訴制度管理辦法案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司一一一年買回股份轉讓員工辦法規定，轉讓庫藏股予非經理人員工
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全體出席審計委員無異議通過 |
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子公司保瑞生技股份有限公司(下稱保瑞生技)現金增資發行新股分配非經理人案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/08/27 |
擬審議子公司保瑞生技股份有限公司與泰福生技股份有限公司之合併案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/10/18 |
本公司一一三年上半年度盈餘分派案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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修訂一一○年度第一次員工認股權憑證發行及認股辦法案，提請 討論。 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬發行員工認股權憑證案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬訂定本公司一一三年行使一○九及一一一年度員工認股權憑證發行新股之增資基準日 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司「一一一年買回股份轉讓員工辦法」規定，轉讓庫藏股予非經理人員工 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/10/25 |
擬透過100%間接持股之美國子公司Bora Pharmaceutical Holdings, Inc.收購Pyros Pharmaceuticals Inc.全數股權案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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擬對本公司所持有100%之被投資公司Bora Pharmaceuticals USA Inc.現金增資美金27,250仟元 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/11/13 |
本公司一一三年第三季合併財務報告案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司一一二年第一次員工認股權憑證分配非經理人案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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2024/12/13 |
內部稽核主管之任用案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司一一四年度內部稽核計畫案 |
全體出席審計委員無異議通過 |
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本公司「一一一年買回股份轉讓員工辦法」規定，轉讓庫藏股予非經理人員工 |
全體出席審計委員無異議通過 |