誠信經營政策及防範內線交易宣導

誠信經營政策

本公司為落實誠信經營政策，已制定「誠信經營守則」、「道德行為準則」及「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」， 本集團為落實誠信經營政策，由專責單位至少每年一次向董事會報告執行情形，相關辦法亦會 隨時注意法令更新並持續修改及推動。 今年度對集團全體受雇同仁宣導誠信經營已於112年12月19日向董事會報告執行情形。

一、設置推動誠信經營專責單位：

保瑞藥業原推動誠信經營專責單位為總經理室， 為充分整合規劃與推動公司治理各項業務執行 ，於110年3月30日由董事會正式指派財務長擔任公司治理主管，負責統籌各項公司治理業務， 並將誠信經營專責單位，納入公司治理單位之職權範圍，負責推動誠信經營相關事項。

二、 職權範圍

• （一）協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，並配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。
• （二）定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
• （三）規劃內部組織、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。
• （四）誠信政策及防範內線交易宣導訓練之推動及協調。
• （五）規劃檢舉制度，確保執行之有效性。
• （六）協助董事會及管理階層查核及評估落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並定期就相關業務流程進行評估遵循情形。

三、誠信經營教育訓練

1. 本公司訂有保瑞集團行為準則Code of conduct(中/英文版)，該準則已置公司內網供全體同仁參閱，至111年累計已簽署誠信聲明書626份外，今年度本集團新加入同仁亦宣導並簽署聲明書共計156份，集團簽署率達到97%。
2. 為貫徹本公司誠信正直的核心價值，將防範內線交易及保密協定納入「誠信經營守則」並與宣導、教育訓練、簽署誠信聲明書及檢舉等措施更有效鏈結，前揭規定及守則已於112年3月16日經董事會決議通過並提112年6月6日股東常會報告，修正後辦法已置於內外部網站，供全體員工及利害關係人參閱。
3. 為加強宣導誠信經營及內線交易法治觀念重要性，以系統題組方式通知現有同仁受測，未來新進同仁則於閱讀後至直接系統填報回覆，以達持續宣導之效，112年度對集團全體受雇同仁宣導道德行為暨誠信經營共計1,042人次/20,840分鐘。
4. 本集團行為準則及誠信守則等程序規定均設有違反誠信經營之檢舉與匿名保護作業，本公司設有專責人員(即集團人力資源處協理陳嘉菱女士)負責受理檢舉並統籌後續查核與回應等事宜，檢舉信箱為hr80@bora-corp.com已置於本公司官網；截至112年度目前為止，專責信箱接獲一件舉報事件，經內部立案調查後，雖未有明確事證，但仍做適當處置，以健全管理制度，此外未有接獲其他申訴不誠信、不道德或舉報疑似違反內線交易之案件。

公司治理實務守則

保瑞藥業深信，要能永續發展及持續在業務取得成功，將取決於我們從員工、客戶和股東獲得的信賴和信心， 公司恪守承諾、展示誠實和正直的行為，實現公司與其他利害關係人之間維持互信 ，以及夥伴間共同成長的永續經營思維，嚴守誠信經營守則之要求，奉行誠信之商業行為。

誠信經營守則範圍擴及全集團及直接或間接捐助基金累計超過百分之五十之財團法人， 要求與 保瑞藥業有關內部利害關係人在執行業務時，不得直接或間接收受任何不正當利益，或做出其他違 反誠信、不法或違背受託義務等，以求獲得或維持利益等不誠信之行為發生。

落實防範內線交易之執行情形

1. 本年度配合公司治理實務守則及法令修訂，已於112年3月16日修訂「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，明文禁止內部人於獲悉財報或業績資訊之日起一定期間(季報前15日/年度財報前30日)進行本公司股票交易，修正後辦法已併同證券交易所內線交易宣導影片及手冊，置於本公司內部網站，供全體員工參閱​閱。
2. 本年度除更新內網「誠信經營與防範內線交易作業宣導資料」外，為加強宣導誠信經營及內線交易法治觀念重要性，以系統題組方式通知現有同仁受測，未來新進同仁則於閱讀後至直接系統填報回覆，以達持續宣導之效。

上述課程總計1,042人次參與訓練，員工總投入時數預估約20,840分鐘，評測通過率96.45%。112年度防範內線交易執行情形已於112年12月19日向董事會報告。